その配当、申告したほうが得ですか？

「配当は申告すれば還付される」は、半分しか当たっていません。

特定口座(源泉徴収あり)の配当は、何もしなければ20.315%が引かれて終わりです。確定申告で総合課税か申告分離課税を選べば、 配当控除や譲渡損失との通算で税金が戻ることがあります。

ただし申告した瞬間に、配当は住民税の所得にも入ります。国民健康保険の方は保険料が上がり、扶養に入っている方は扶養から外れます。 還付より増える負担のほうが大きい人がいます。

しかも令和6年分(2024年分)からは、「所得税は総合課税・住民税は申告不要」という組み合わせが選べなくなりました。以前よく紹介されていた、国保への影響を避けながら還付だけ取る方法は使えません。 ここまで足したうえで、3つの方式を比べます。